Die Grundlagen eines 401 k-Ruhestandsplans. Seit seiner Gründung im Jahr 1978 ist der 401-k-Plan gewachsen, um die populärste Art von Arbeitgeber-gesponserten Ruhestandsplan in Amerika zu sein. Millionen von Arbeitnehmern hängen von dem Geld ab, das sie in diesem Plan gespeichert haben Sorgen für ihre Ruhestandsjahre, und viele Arbeitgeber nutzen ihre 401 k Pläne als Mittel zur Verteilung der Unternehmensbestände an die Angestellten Wenige andere Pläne können die relative Flexibilität, die 401 ks bieten entsprechen. Mehr vor kurzem haben sich einige Variationen dieses Plans, wie die SIMPLE 401 k und der sichere Hafen 401 k Hier werden wir über 401 ks gehen und Ihnen zeigen, wie sie helfen, Millionen von Menschen vorbereiten für den Ruhestand Für Hintergrund lesen, siehe die 401 k und qualifizierte Pläne Tutorial. Was ist ein 401 k Plan. By Definition, ein 401 k Plan ist eine Vereinbarung, die es einem Mitarbeiter ermöglicht, zwischen der Entschädigung in bar zu wählen oder einen Prozentsatz davon auf ein 401-k-Konto unter dem Plan zu verschieben. Der Betrag, der aufgeschoben wird, ist in der Regel nicht steuerpflichtig für den Mitarbeiter, bis er zurückgezogen wird Oder verteilt aus dem Plan Allerdings kann der Arbeitnehmer, wenn der Plan dies zulässt, 401 K-Beiträge auf einer Nachsteuerbasis machen, diese Konten sind als Roth 401 ks bekannt, und diese Beträge sind in der Regel steuerfrei, wenn sie zurückgezogen werden 401 k Pläne sind ein Typ Des Ruhestandsplans, der als qualifizierter Plan bezeichnet wird, was bedeutet, dass dieser Plan durch die Regelungen des Arbeitnehmer-Renten-Einkommens-Sicherheitsgesetzes von 1974 und des Steuerkennzeichens geregelt wird. Qualisierte Pläne können auf zwei verschiedene Arten aufgeteilt werden, wie sie entweder definiert werden können oder definiert werden - Pensionsrenten 401 k-Pläne sind eine Art von beitragsorientierten Plan, was bedeutet, dass ein Teilnehmer-Saldo durch Beiträge an den Plan und die Durchführung von Planinvestitionen bestimmt wird. Der Arbeitgeber ist in der Regel nicht verpflichtet, Beiträge zum Plan zu leisten, Wie es in der Regel bei einem Pensionsplan der Fall ist. Allerdings entscheiden viele Arbeitgeber, ihre Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz anzupassen und Beiträge im Rahmen einer Gewinnbeteiligung zu erzielen. Für die damit verbundene Lektüre siehe den Weg zum Defined-Benefit Plan. Contribution Limits. Für 2017 ist der Höchstbetrag der Entschädigung, die ein Mitarbeiter auf einen 401-k-Plan verschieben kann, 18.000 Mitarbeiter im Alter von 50 Jahren bis zum Jahresende und ältere können auch zusätzliche Nachholbeiträge von bis zu 6.000 anbieten. Der maximal zulässige Arbeitgeber-Mitarbeiter Gemeinsame Beitragsgrenze bleibt bei 53.000 für 2016 und 54.000 für 2017 oder 59.000 für die im Alter von 50 und älter Die Arbeitgeber-Komponente enthält zusammenpassende Beiträge keine Beiträge und / oder Gewinnbeteiligung Beiträge. Typisch werden Plan Beiträge in ein Portfolio von Investmentfonds investiert, können aber auch enthalten Aktien, Anleihen und andere Anlageinstrumente, wie es nach den Bestimmungen des Regierungsplandokuments zulässig ist. Verteilungsregeln. Die Verteilungsregeln für 401 k Pläne unterscheiden sich von denen, die für IRA gelten. Das Geld innerhalb des Plans wächst steuerlich verzögert wie bei IRAs IRA-Ausschüttungen können jederzeit getätigt werden, ein auslösendes Ereignis muss erfüllt sein, damit die Ausschüttungen aus einem 401 k-Plan erfolgen können. Dadurch können 401 K-Vermögenswerte in der Regel nur unter den folgenden Bedingungen zurückgezogen werden. Für den Ruhestand des Mitarbeiters , Behinderung oder Trennung von Service mit dem Arbeitgeber. Upon der Mitarbeiter die Erreichung des Alters 59.Wenn der Mitarbeiter erlebt eine Härte, wie im Rahmen definiert, wenn der Plan erlaubt Härte Rücknahmen sehen, wenn ein 401 k Hardship Entzug macht Sinn. Upon die Kündigung Des Planes. Erforderliche Mindestverteilungen RMDs müssen mit dem Alter von 70 beginnen, es sei denn, der Teilnehmer ist noch beschäftigt und der Plan erlaubt RMDs aufgeschoben werden, bis Ruhestand Ausschüttungen werden als ordentliche Einkommen gezählt werden und bewertet eine 10 frühe Verteilung Strafe, wenn die Verteilung vor dem Alter erfolgt 59, sofern keine Ausnahmen gelten Ausnahmen sind die folgenden. Die Ausschüttungen treten nach dem Tod oder der Invalidität des Mitarbeiters auf. Die Ausschüttungen erfolgen, nachdem der Arbeitnehmer von der Dienstleistung getrennt ist, wobei die Trennung während oder nach dem Kalenderjahr erfolgt, in dem der Arbeitnehmer das Alter 55 erreicht hat. Die Verteilung erfolgt an einen alternativen Zahlungsempfänger unter einer qualifizierten inländischen Beziehungen Ordnung QDRO Für mehr hierzu, siehe Scheidung der richtige Weg, um Ruhestand Pläne Split. Der Mitarbeiter hat abzugsfähige medizinische Kosten über 10 von bereinigten Bruttoeinkommen. Die Ausschüttungen werden als Serie genommen Von im Wesentlichen gleichzahligen Zahlungen über das Leben des Teilnehmers oder das gemeinsame Leben des Teilnehmers und des Begünstigten Siehe im Wesentlichen gleicher periodischer Zahlung SEPP Lernen Sie die Regeln, um mehr zu erfahren. Die Verteilung stellt eine rechtzeitige Korrektur von Überschussbeiträgen oder Abgrenzungen dar. Die Verteilung erfolgt dadurch Einer IRS-Abgabe auf dem Konto des Mitarbeiters. Die Ausschüttung ist nicht steuerpflichtig. Die Ausnahmen für Hochschulausgaben und erstmalige Heimkäufe gelten nur für IRAs. Selbstverständlich gilt die Mehrheit der Rentner, die Einkünfte aus ihren 401 ks beziehen Rollen über die Beträge zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA Ein Rollover ermöglicht es ihnen, die begrenzten Investitionsentscheidungen zu entkommen, die oft in 401 k Konten präsentiert werden. Mitarbeiter, die Arbeitgeberbestände in ihren Plänen haben, sind auch berechtigt, die netzunrealisierte Werterungsregel NUA zu nutzen Und erhalten Kapitalgewinne Behandlung auf dem Ergebnis Siehe Rolling Over Company Stock Eine Entscheidung zu denken, Twice About. Plan Darlehen sind ein anderer Weg, dass die Mitarbeiter auf ihre Plan Guthaben zugreifen können, aber mehrere Einschränkungen gelten Zuerst ist die Darlehensoption nach dem Ermessen des Arbeitgebers verfügbar, wenn Der Arbeitgeber entscheidet sich nicht, Plankredite zuzulassen, keine Kredite werden verfügbar sein Wenn diese Option erlaubt ist, dann können bis zu 50 der Arbeitnehmer-Saldo zugegriffen werden, vorausgesetzt, der Betrag übersteigt nicht mehr als 50.000 und muss in der Regel innerhalb von fünf zurückgezahlt werden Jahre Allerdings können Kredite für primäre Heimkäufe über längere Zeiträume zurückgezahlt werden. Der Zinssatz muss mit dem Zinssatz vergleichbar sein, der von Kreditinstituten für ähnliche Darlehen berechnet wird. Ein unbezahlter Saldo, der am Ende der Laufzeit verbleibt, kann als Verteilung angesehen werden Besteuert und bestraft für mehr für Darlehen, siehe Sollten Sie aus Ihrem Ruhestand Plan und acht Gründe, um nie aus Ihrem 401 k. Limits für High-Income Earners ausleihen. Für die meisten Rang-und-Datei Mitarbeiter, sind die Dollar-Beitrag Grenzen ausreichend Hoch genug, um eine angemessene Einkommensverminderung zu ermöglichen. Aber die Dollarbeitragsgrenzen für 401 k Pläne können ein Handicap für Mitarbeiter sein, die mehrere hunderttausend Dollar pro Jahr verdienen. Zum Beispiel kann ein Mitarbeiter, der im Jahr 2016 750.000 verdient, nur die ersten 265.000 beinhalten Des Einkommens bei der Berechnung der maximal möglichen Beiträge zu einem 401 k-Plan für 2017, steigt die Zahl auf 270.000 Arbeitgeber haben die Möglichkeit, nicht qualifizierte Pläne, wie z. B. aufgeschobene Vergütung oder Executive Bonus-Pläne für diese Mitarbeiter, um ihnen zu ermöglichen, zusätzliche Einnahmen zu sparen Für den Ruhestand. Die Bottom Line.401 k Pläne werden auch weiterhin eine wichtige Rolle in der Ruhestand Planungsindustrie spielen für die kommenden Jahre In diesem Artikel haben wir nur auf die wichtigsten Bestimmungen von 401 k Pläne berührt Für genauere Informationen über die verfügbaren Optionen Zu Ihnen, überprüfen Sie mit Ihrem Arbeitgeber und Plan Anbieter. Der Zinssatz, bei dem ein Depotinstitut leiht Gelder in der Federal Reserve gepflegt, um eine andere Depot Institution.1 Eine statistische Maßnahme der Streuung der Renditen für eine bestimmte Sicherheit oder Marktindex Volatilität kann entweder Gemessen werden. Es handeln die US-Kongress verabschiedet im Jahr 1933 als Banking Act, die Geschäftsbanken von der Teilnahme an der Investition verboten. Nonfarm Gehaltsliste bezieht sich auf jede Arbeit außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, private Haushalte und der gemeinnützige Sektor Die US Bureau of Labor. The Währung Abkürzung oder Währungssymbol für die indische Rupie INR, die Währung von Indien Die Rupie besteht aus 1.Angebot auf einem Bankrott Unternehmen Vermögenswerte von einem interessierten Käufer gewählt von der Bankrott Unternehmen Von einem Pool von Bietern. Finanzplanung Strategien. Ruhestandsplanung mit Aktienoptionen und RSUs Teil 1 Pre-Retirement. Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum planen, wenn nicht früher. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, Betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen gut vor Ihrem Ruhestand Datum Inzwischen können die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten ist wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Option Übungen oder beschränkte Lager Gewänder können Sie dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 k plan. You beitragen Haben immer beabsichtigt, die Einnahmen aus Ihrem Unternehmen s Aktien zu gewähren, um bequem in den Ruhestand zu gehen Sie haben noch nie einen bestimmten Plan für die Verwendung dieser Stipendien, oder verstanden die Ruhestand-bezogene Fragen Ob Sie Aktienoptionen haben, Wertschätzung Rechte SARs, eingeschränkt Aktien oder beschränkte Aktieneinheiten RSUs, diese dreiteilige Artikelserie diskutiert die Fragen zu berücksichtigen, wenn Sie für den Ruhestand planen, Ansatz Ruhestand, oder haben sich bereits im Ruhestand. Zeitrahmen für Ruhestandsplanung. Wenn Sie auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere sind, heben ein Familie, oder bezahlen für Kinder s College-Bildung, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand denken Es kann keine überschüssige Cash-Flow zu speichern Dennoch, die Entscheidungen, die Sie machen, während Ihrer Vorruhestand Jahre direkt beeinflussen, wenn Sie in Rente gehen können und Welche Höhe des Einkommens können Sie in diesen Jahren genießen Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand zu planen mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. How Stock Optionen Fit in Ihre Ruhestand Ziele. Personen oft über die Nummer sie denken Notwendigkeit zu erreichen, um bequem in den Ruhestand Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlage Vermögenswerte auf Ihrem Ruhestand Datum, die Sie benötigen, um bequem zu leben, bis der Tag, den Sie sterben Aber es gibt keine solche Sache wie eine Zauberzahl für jemanden Vielmehr die Menge, die Sie benötigen Änderungen Täglich mit Dutzenden von Variablen wie Ihre Familie s Beschäftigung Status, Ihre Gesundheit, Ihr Lebensstandard, Ihre Kinder s Bedürfnisse und Bedürfnisse, die Finanzmärkte und mehr So sollten Sie re-bewerten Ihre Fortschritte in Richtung Ruhestand mindestens jährlich. Sie sollten nicht T sehen Aktienoptionen in der gleichen Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen sind ein wesentlicher Teil Ihres Portfolios, wird die Analyse noch härter Sie sollten nicht Optionen auf die gleiche Weise sehen Sie andere Aktien oder gegenseitig Fonds Während Optionen sind eine Eigenkapitalkomponente, sie sind viel riskanter als Aktien, die Sie selbst besitzen, oder nicht gesperrte beschränkte Aktien Aktienoptionen können sehr volatil sein, und der Prozentsatz Ihres Investment-Portfolios, die sie bilden, kann sich täglich ändern. Darüber hinaus sind sie in einem konzentriert Lager Ihr Unternehmen, das dies schlägt, können Sie auch große Mengen an Unternehmensbestand in Ihrem 401 k Plan haben Schließlich steuern Sie nicht direkt die Größe von Optionszuschüssen und anderen Stipendien, die Sie jedes Jahr erhalten. Es ist normalerweise nicht sinnvoll, Ihren Bestand auszuüben Optionen früh, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit irgendwo anders zu haben Deshalb müssen Sie Ihre anderen Investitionen um Ihre Aktienoptionen koordinieren. Ihr Alter bedeutet, dass Sie etwa 50 Ihrer Anlagevermögen in Aktien haben sollten, von denen 9 kleine Unternehmen sein sollte - Wachstumsaktien, 13 sollten internationale Aktien sein, und 28 sollten Großunternehmensbestände sein Nehmen Sie auch an, dass Ihre Optionen 56 des Wertes Ihres Anlagevermögens ausmachen. Denken Sie nicht, dass Sie die gesamte Aktienkomponente haben, die durch den Wert Ihrer Optionen abgedeckt ist Sie sollten die Optionen auf nur die 9 der kleinen Unternehmen Wachstum zählen und fügen Sie die internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie die gewünschten Ebenen für Ihr Alter erreichen. Was passiert, um Ihre hervorragenden Stock Grants, wenn Sie Retire. Stock Zuschüsse fast immer haben Vesting Bestimmungen, die in der Regel auf Ihre fortgesetzte Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren Sobald Sie in den Ruhestand gehen, wird Ihr Aktienplan detailliert, wenn oder ob Vesting fortsetzt oder stoppt Ruhestand ist eine Art von Kündigung unter den meisten Aktienpläne Unternehmen behandeln Ruhestand großzügiger als Kündigung der Beschäftigung zu Arbeit für ein anderes Unternehmen Engagement überprüfen Sie Ihre Aktienplan Bestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für normale Ruhestand und Vorruhestand gelten, wenn es diese Unterscheidung Dann wählen Sie ein Ruhestand Datum, dass die Anzahl der ausgeübten Optionen und Aktien maximiert. Nach einer 2013 Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals NASPP, eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen Sie die Optionen weiterhin normal wachsen oder beschleunigen die Ausübung auf normale oder vorzeitige Pensionierung. Tbehandlung nach dem Ruhestand. Bei bestimmten Unternehmen, diese Bestimmungen hängen von der Anzahl der Jahre, die Sie arbeitete an Das Unternehmen vor dem Ruhestand Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie in der Firma seit 20 Jahren gearbeitet haben Wenn Sie in der Nähe Ruhestand sind, ist es wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Lagerplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen. Alert Auch wenn Ihr Unternehmen erlaubt, Vesting Um fortzufahren oder zu beschleunigen, sobald Sie nicht mehr von Ihrem Unternehmen beschäftigt sind, müssen Sie Incentive-Aktienoptionen innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihrer Beschäftigung ausüben, um zu verhindern, dass sie nicht qualifizierte Aktienoptionen werden. NQSOs Da ISOs günstiger als NQSOs besteuert werden, wenn Sie üben und halten die Anteile, sollten Sie eine sorgfältige Inventar von all Ihren Optionen nach Verlassen Ihres Unternehmens Diese Fragen, einschließlich der Ausübung Regeln bei und nach der Kündigung, die Sie folgen müssen, um zu vermeiden, verlieren wertvolle Aktienoptionen, werden ausführlich in Teil 2 diskutiert Siehe auch eine verwandte FAQ. Dieser Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie erwarten, dass Ihre Aktienoptionen oder SARs einen Großteil Ihres Renten-Nest-Eiers berücksichtigen. Entscheidungen über Aktienoptionen sollten im Moment jedes Stipendiums beginnen Um alle Aktienoptionen zu verhindern Fällig im Ruhestand, sollten die meisten Menschen beginnen ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor dem Ruhestand Dies hilft Ihnen auch zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen s Aktienkurs verbunden sein. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen zu werden Fällig im Ruhestand, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen gut vor dem Ruhestand. Over Zeit, ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich vernünftig, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option Erlöse Aber nicht zulassen, Steuern allein steuern Ihre Entscheidung - Making Obwohl Sie sorgfältig bewerten die steuerlichen Auswirkungen von Transaktionen, nicht aus den Augen verlieren die allgemeine Ökonomie Dies ist schwer zu tun, weil der Schwierigkeit bei der Vorhersage mit einem gewissen Grad der Genauigkeit der zukünftige Wert Ihres Unternehmens Aktien oder die verlorenen Opportunitätskosten von Eine alternative Investition für Ihre Gewinne. Obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer steuerlich geplanten Strategie recht einfach zu berechnen sind, wird die langfristige Ökonomie niemals garantiert. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge zur Erläuterung des Steuerergebnisses vorgelegt und nicht Versuchen, die angebotene Strategie zu empfehlen Zusätzlich müssen Sie Ihre einmaligen Tatsachen und Umstände berücksichtigen, bevor Sie einen der folgenden Vorschläge ausführen. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs auszuführen und die Aktie zu halten, ist es generell umsichtig, die alternative Mindeststeuer AMT zu vermeiden, wann immer dies möglich ist Nimmt die richtige Planung und Feinabstimmung Wenn das AMT jedoch unvermeidlich ist, da ein wertvolles ISO abläuft, sollte das AMT so schnell wie möglich in späteren Jahren mit Hilfe der AMT-Credits zurückgeholt werden. Du musst dann zwei Sätze von Datensätzen aufbewahren, um das zu verfolgen Regelmäßige steuerliche Bemessungsgrundlage und die andere, um die AMT-Basis der Aktien zu verfolgen, die jedes Jahr erworben wurden, sehen die entsprechenden FAQs auf AMT-Kredit. Darüber hinaus, wenn Sie mit unbenutzten AMT-Credits sterben, übernehmen die nicht genutzten Gutschriften nicht nach dem Tod zu Ihrem Nachlass oder Begünstigten Sollte eine Option Ausübungsstrategie, die minimiert die gesamte AMT bezahlt im Zusammenhang mit der Ausübung von ISOs sehen eine verwandte FAQ für eine Reihe von Strategien Eine beliebte Strategie ist es, gerade genug ISOs jedes Jahr ausüben, um zu vermeiden Auslösung der AMT sehen eine entsprechende FAQ auf diesem Technik Die durch Ausübung der Optionen erworbene Aktie sollte, wenn möglich, für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Stichtag und ein Jahr ab dem Ausübungszeitpunkt gehalten werden. Danach kann die Aktie für die volle Erhöhung der Ausübungskosten Werden bei Bedarf zu günstigen langfristigen Kapitalertragsraten verkauft. Eine andere Strategie für diejenigen, die sich diversifizieren möchten, beinhaltet die Ausübung und den Verkauf von Optionen in wechselnden Jahren. Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihnen üben Sie ISOs aus und erheben das AMT jedes Jahr Wie Sie die Aktie für die erforderliche einjährige Halteperiode unter der Annahme der zweijährigen Haltedauer von der Gewährung zum Verkauf gehalten haben, ist auch erfüllt, verkaufen Sie es für langfristige Kapitalgewinne Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr ein ISO-Ausübung und ein Verkauf von Aktien, die im vergangenen Jahr erworben wurden ISO-Auslegung Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie eine große Menge an Aktien im Laufe der Zeit diversifizieren möchten, die langfristige Halteperiode erfüllen und die Aktie jedes Jahr zu günstigen Kapitalgewinnen verkaufen Preise Sein primärer Nachteil ist die Zahlung AMT jedes Jahr, wenn die ISOs ausgeübt werden Obwohl einige der AMT im folgenden Jahr wieder aufgeholt werden können, wenn die Aktie verkauft wird, können Sie nie vollständig wieder die volle Menge an AMT, die Sie bezahlt haben Siehe eine verwandte FAQ zum Verkauf ISO-Aktien, die AMT. Nonqualified Stock Optionen ausgelöst NQSOs. Sie können warten, um Ihre NQSOs ausüben, wenn Sie glauben, dass die Aktie Wert Wert wird auch weiterhin bis zum Ende der Option Begriff Inzwischen, vielleicht das Geld, das Sie sonst verwenden würde, um auszuüben Die Optionen und halten die Aktien verdienen eine bessere Rendite an anderer Stelle. Darüber hinaus ist die Ausbreitung, wenn Sie Übung NQSOs steuerpflichtig ist, so wächst es steuerlich verschoben, bis Sie ausüben Deshalb, wenig oder keine steuerliche oder wirtschaftliche Vorteil würde mit der Ausübung der Optionen vor dem Verfallsdatum und die Zahlung von Steuern früher als nötig Wenn Sie andere Überlegungen haben, wie z. B. ein Bargeld aus der Ausübung und sofortigen Verkauf oder die Verlockung einer vielversprechenderen Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Übung. Die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten kann, ist wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Restricted Stock und RSUs. Es gibt eine Wahrnehmung, dass beschränkte Lager und eingeschränkte Lagereinheiten RSUs haben mehr Wert als Aktienoptionen, weil sie immer behaupten, einige wert, auch wenn die Aktienrückgänge Aktienoptionen können dagegen ihren Wert verlieren, wenn der Börsenkurs unter den Ausübungspreis fällt. Die Sicherheit von eingeschränkten Aktien und RSUs wird umso wichtiger, da Sie in der Nähe des Ruhestandes sind, wenn Ihr Unternehmen Dividenden zahlt In der Regel erhalten sie auf dem Weg oder bei der Ausübung. Jedoch haben Aktienoptionen ein höheres Aufwärtspotenzial und können daher mehr substanziellen Reichtum als beschränkte Aktien und RSUs Darüber hinaus bieten Aktienoptionen Ihnen mehr Kontrolle über, wenn Sie das steuerpflichtige Einkommen zu erkennen und in der Regel länger zu bieten Steuerabgrenzung als beschränkte Bestände und RSUs, die in der Regel innerhalb von vier Jahren von der Gewährung steuerpflichtig werden, siehe die einschlägigen FAQ zur Besteuerung von beschränkten Beständen Kontrast dazu mit Aktienoptionen, die in der Regel 10 Jahre ab dem Stichtag ablaufen. Idealerweise wird Ihr Anlageportfolio Enthalten sowohl eingeschränkte Bestände als auch Aktienoptionen. Erwerb von der Ausübung von NQSOs oder SARs, einer disqualifizierenden Disposition von ISOs oder ESPPs und der Ausübung von Restricted Stock ist oft in Ihrem Gesamteinkommen enthalten, um den Betrag zu berechnen, den Sie zu Ihrem Unternehmen beitragen können 401 k Plan bestätigen dies mit Ihrer Firma Mitarbeiterbeiträge zu einem 401 k-Plan sind auf 18.000 im Jahr 2016 begrenzt Diejenigen, die über 50 sind, können zusätzliche 6.000 pro Jahr hinzufügen, für einen maximal möglichen Beitrag von 24.000 im Jahr 2016.Option Übungen oder beschränkte Lagerweste Kann Ihnen erlauben, mehr Geld zu Ihrem 401 k Plan zu leisten. Folglich kann die Aktienvergütung Ihnen mehr Geld geben, um zu Ihrem 401 k Plan beizutragen, wenn Ihr Beitragsbetrag auf einem Prozentsatz Ihrer Entschädigung basiert und 2 Ihr jährlicher Beitrag normalerweise unten ist Das jährliche Maximum Sie sollten Ihre individuelle Situation mit Ihrem 401 k Administrator bestätigen. Die Höhe des jährlichen Einkommens, das Ihre Förderfähigkeit diktiert, um zu einer Roth IRA beizutragen, heißt modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen MAGI Dies ist Ihr regulär bereinigtes Bruttoeinkommen AGI mit einigen Unterschieden zB Ein Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung übersteigt, verlieren Sie die Fähigkeit, zu einem Roth IRA beizutragen. Allerdings können Sie noch eine traditionelle IRA zu einer Roth IRA umwandeln , Unter Verwendung der Gewinne aus Ihrer Aktienvergütung, um die Steuern zu bezahlen, sehen Sie einen Artikel über Roth-Umbauten an anderer Stelle auf dieser Website. Für das Steuerjahr 2016 sind die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die ist 50 oder älter vor Jahresende Für die Teilnahme am Gesamtbeitrag im Jahr 2016 müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 184.000 oder weniger haben und Einzelfiler müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu Eine Einkommensgrenze von 194.000 für verheiratete gemeinsame Filer bis zu 132.000 für einzelne Filer, über die hinaus Beiträge nicht erlaubt sind. Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung 2016 im April 2017 können Sie Beiträge machen, die noch für das Steuerjahr 2016 zählen IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Für das Steuerjahr 2017 sind die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter ist, vor dem Ende des Jahres, um maximal zu sein Beiträge im Jahr 2017 müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 186.000 oder weniger haben, und Single Filer müssen MAGI von 118.000 oder weniger haben Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 196.000 für verheiratete Fugenfilter bis zu 133.000 für Single Filters, über die hinaus Beiträge nicht erlaubt sind. Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung 2017 im April 2018 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2017 gelten. IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Die Wirkung von Aktienzuschüssen Hängt von der Art der Bewilligung ab ISO-Übungen generieren keine Einnahmen, die im bereinigten Bruttoeinkommen AGI enthalten sind. Wenn Sie also ISs ausgeübt und gehalten haben, wird die potenzielle, alternative Minimalsteuer AMT nicht berücksichtigt. Wenn aber die ISO z. B. am selben Tag disqualifiziert wird Verkauf oder Verkauf im selben Jahr der Ausübung und wird ein NQSO, das Einkommen wird als ordentliches Einkommen eingestuft und geht in AGI NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ordentliches Einkommen bei der Ausübung und beschränkte Aktien RSUs tun dies immer bei der Ausübung, es sei denn für einige Grund für die IRS klassifiziert das Einkommen als aufgeschobene Entschädigung. Für die traditionellen IRAs, wenn kein Ehegatte von einem Ruhestand bei der Arbeit abgedeckt ist, gibt es keine AGI-Grenzen für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag. Wenn jedoch nur ein Ehegatte von einem Plan bei der Arbeit, die Regeln werden komplizierter und Sie sollten sich mit IRS Publikation 590.Turning Stock Grant Gewinne in verzögerte Vergütung. Stock Optionen sind so konzipiert, um Mitarbeiter für die Arbeitsleistung zu kompensieren, anstatt zu bieten Altersvorsorge Daher werden die meisten Mitarbeiter Aktienoptionen lange ablaufen Bevor du in den Ruhestand gehst Du musst das Geld jetzt nicht brauchen oder kann es nicht eilig sein, die Steuern auf die Optionsgewinne bei der Ausübung zu zahlen. Unter bestimmten ganz besonderen Umständen kannst du deine Optionsgewinne umwandeln, vorausgesetzt, Abschnitt 409A des Internals Revenue Code nicht bestrafen es Für Details, siehe meinen Artikel Konvertieren Sie Ihre Aktienoption Spread in Nichtqualifizierte verzögerte Vergütung an anderer Stelle auf dieser Website Mit RSUs, die während Ihrer Beschäftigung wohnen, können Sie die Möglichkeit haben, die Besteuerung bis zum Ruhestand zu verschieben, wie in einer anderen FAQ erklärt. Teil 2 dieser Serie wendet sich an die Überlegungen für Ihre Planung in dem Jahr, in dem Sie sich von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA, Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas Sie konzentriert sich auf Finanzplanung für Führungskräfte, Familien Und Rentner, mit einer Spezialität auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Nachlasssteuern Sie ist der Autor des Buches Guide to Estate, Steuern und Finanzplanung mit Aktienoptionen, veröffentlicht von CCH, ein WoltersKluwer Unternehmen Teile dieses Artikels sind Basiert auf diesem Buch Dieser Artikel wurde nur für seinen Inhalt und Qualität veröffentlicht Weder der Autor noch ihre Firma entschädigte uns im Austausch für seine Publikation. Print this article. Share diesen Artikel.401K Stock Optionen. A401k ist im Grunde ein Ruhestand Sparkonto, das erlaubt Ein Angestellter beginnt, für den Ruhestand zu sparen, während er auch den Kontostand kontinuierlich für zusätzliche Renditen investiert. Der Saldo eines 401k-Plans ist in der Regel steuerfrei, dh der Kontostand und die Zinserträge unterliegen nicht der Ertragsteuern Das Konto hat die Fälligkeit erreicht und die Mittel werden zurückgezogen Einweg 401k Kontoinhaber investieren ihre Ruhestandfonds ist durch 401k Aktienoptionen, von denen es eine Vielzahl verfügbar ist Mit Hilfe der Mittel eines 401k-Kontos richtig und die Erarbeitung eines effektiven Investitionsplans ist ein entscheidender Schritt In der Maximierung von Ruhestand Fonds und die Gewährleistung eines angenehmen Lebensstil im Ruhestand Im Folgenden sind einige der beliebtesten 401k Aktienoptionen, die in Ihrem 401k Investment-Portfolio integriert werden können. Index Funds Index Fonds sind nicht verwaltet 401k Aktienoptionen, die kontinuierlich überwachen einen bestimmten Sektor der Aktie Markt und sind daher nützliche analytische Instrumente, die von einem 401k Aktieninvestor genutzt werden sollten. Zum Beispiel verfolgt der SP 500 Indexfonds die Bestandsstatistiken für 500 Unternehmen, die die Indizes der Small-, Mid - und Large-Cap-Aktien beinhalten können Sowie einzelne Börsensektoren wie die im Zusammenhang mit Technologie, Gesundheitswesen und anderen Branchen. Small-Cap Stocks Small-Cap-Aktien sind grundsätzlich die Aktien von kleineren Unternehmen und sind daher etwas riskanter 401k Aktienoptionen als Mid-Cap und Large - Cap-Aktien, da kleine Unternehmen Aktien können durch viel subtilere Geschäftsereignisse sinken oder steigen Dennoch bieten Small-Cap-Aktien eine einmalige Gelegenheit, weil sie in der Regel unterbewertet sind, da die meisten Investoren dazu neigen, sie zu übersehen Der Schlüssel zum Erfolg mit kleinen - cap-Aktien finden die Aktien, die schließlich in Mid-Cap und Large-Cap-Aktien in der Zukunft wachsen werden. Mid-Cap-Aktien In den vergangenen Jahren waren die Mehrheit der Mid-Cap-Aktien Aktien von großen Technologie-Unternehmen Allerdings, wie viele von Diese Technologie-Unternehmen haben sich erweitert und werden Large-Cap-Aktien, die neue Mid-Cap-Aktiensektor wird zunehmend von neueren Einzelhändlern und Gesundheitsdienstleistern bevölkert Obwohl Mid-Cap-Aktien weniger riskant als Small-Cap-Aktien sind, sind sie etwas riskanter als Large-Cap-Aktien. Large-Cap-Aktien Fast 75 der größten Unternehmen der Welt fallen unter die Kategorie der Large-Cap-Aktien Der Erfolg der Large-Cap-Aktien hängt in erster Linie von der Gesundheit der Wirtschaft, da sie tendenziell gut ausführen, wenn Die Wirtschaft ist gedeihen und arm während der wirtschaftlichen Turbulenzen Large-Cap-Aktien gelten als die stabilsten und zuverlässigsten 401k Aktienoptionen, da die Bestände der etablierten Unternehmen sind viel weniger wahrscheinlich, um unerwartet zu stürzen. Target Funds Target Fonds, auch als Asset bezeichnet Zuteilungsfonds sind kundenspezifische Fonds, die speziell auf die Erfüllung des Investitionsbedarfs des Fondsinhabers abgestimmt sind und eine hohe Rendite zu einem bestimmten, in den Fondsbedingungen aufgeführten Zieldatum anbieten. Im Allgemeinen werden Zielfonds zu sichereren Anlagen, wenn der Zieldatum schließt , Da Fondsmanager dazu neigen, Mittel zu sichereren Investitionen in dieser Zeit zuzuteilen Target-Fonds sind eine ausgezeichnete Option für Einzelpersonen, die nicht genug erfahren oder bereit sind, ihre eigenen nicht verwalteten Renten-Investment-Portfolio zu schaffen. International Stocks und Emerging Market Stocks Investieren in internationale Aktien ist in der Regel Riskanter und komplizierter, da der Investor zusätzliche Faktoren wie politische Ereignisse, Währungsschwankungen, Regierungspolitik und sozioökonomische Ereignisse berücksichtigen muss. So sind internationale Aktien einige der riskantesten 401k Aktienoptionen Die einzigen Arten von Aktien, die als besetzt gelten Risikoreicher als internationale Aktien sind Schwellenmärkte, die grundsätzlich die Bestände von Unternehmen in revolutionären Industrien und Schwellenländern sind. Ein Beispiel für aufstrebende Marktaktien wäre das, was mit alternativen Energien und anderen futuristischen Industrien zusammenhängt, die in nahezu zukünftigen Entwicklungen erfolgreich sein können oder auch nicht sind zu.
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